乡村基公布2012年第三季度财务业绩
发表时间:2012-11-13 点击数: 返回上一页
注: 此季度财报新闻稿由向美国证监会申报的Form 6-K 直接完整翻译而成,欢迎全文转载。
2012年第三季度总营收同比增长12.6% 达3.27亿元人民币,
2012年第三季度净利润同比增长117.4%,达3,190万元人民币,
2012年第三季度调整后净利润(按非美国通用会计准则)同比增长95.2% ,达3,560万元人民币
中国,重庆,2012年11月12日——中国快速成长的快餐连锁企业乡村基(纽交所:CCSC),今天宣布其2012年第三季度未经审计的财务业绩。
2012 年第三季度财务业绩摘要:
· 总营收为3.27亿元人民币(5,200万美元),相比去年同期的2.903亿元人民币增长12.6%。
· 可比店营收同比下降5.3%,可比店数量为146家。
· 店面营运利润率为19.5% ,同比上涨110个基准点。
· 2012年第三季度净利润为3,190万元人民币(510万美元),相较去年同期的1,470万元人民币增长117.4%。 按非美国通用会计准则调整后净利润(不包括股权激励费用)为3,560万元人民币(570万美元),相比去年同期的1,820万元人民币增长95.2%。
· 摊薄每份存托凭证收益为1.22元人民币(0.19美元)。按非美国通用会计准则调整后的摊薄每份存托凭证收益(不包括股权激励费用)为1.36元人民币(0.22美元)。每份存托股代表4股公司普通股。
· 2012年第三季度门店数量净增21家,总营业店数为238家,覆盖27个城市,而去年第三季度总营业店数为186家。
乡村基董事长兼首席执行官李红女士表示:“2012年第三季度,我们的营收与净利润健康增长,营运利润率继续保持同比与环比增长。本季度,我们加速门店开发,净增21家新店。我们预期能够完成年度开店目标”
李红女士继续称:“第三季度,我们有15家‘大米先生’进入试运营。‘大米先生’是一种食堂风格的快餐店,主要开在写字楼附近和工业园区,现在重庆和三个外地市场开了‘大米先生’。试运营的数据鼓舞人心,‘大米先生’愉悦的就餐环境和众多的菜品选择备受顾客肯定。我们认为‘大米先生’会为乡村基的发展带来新的收入增长机遇点。”
乡村基首席财务官赵巨涛先生评论:“本季度成本控制举措和营运能力增长让我备受鼓舞,尤其是在通货膨胀的环境中。在我们的旺季,我们的客流稳步增长,带动营收强劲增长。本季度,我们的营收达历史最高水平,但同时我们也想看到更大的同店增长。为了促进同店增长,我们的新举措包括:品牌推广计划,手机订餐业务及预付卡计划”
2012年第三季度财务表现
2012年第三季度总营收为3.27亿元人民币(5,200万美元),相比去年同期的2.90亿元人民币增长12.6 %。营收增长主要得益于公司门店数量增加。今年第三季度,乡村基净增21家门店,截至季度末,公司的总营业店数达到238家,相较去年第三季度末的186家。可比店营收同比下降5.3%,可比店数量为146家。
2012年第三季度材料成本为1.443亿元人民币(2,300万美元),相比去年同期的1.302亿元人民币增长10.8%,主要是由于门店扩张,其次受到食品价格的增长的影响。材料成本占营收百分比自去年同期的44.9%略有下降至44.1%。从2012年第一季度开始,门店员工的餐饮及福利开支从食品与纸张以及其他门店运营费用中刨除,被重分类到门店工资及相关费用的分类中。为了与本期报告一致,前期数字已经被重分类,如需更多内容,请参考简明合并利润表附注1。
门店工资及相关费用为5,690万元人民币(910万美元),相比去年同期的5,020万元人民币增长13.3%。费用增长源于工资水平的上升。占营收百分比方面,门店工资及相关费用自去年同期的17.3%略有上升至17.4%。
门店租赁费用为3,030万元人民币(480万美元),相比去年同期的2,570万元人民币增长17.9%。类似其他费用类别,租金费用的增长主要源于公司门店网点的增加。占营收百分比方面,门店租赁费用从去年同期的8.9%上涨至9.3%。
门店能耗费用为1,960万元人民币(310万美元),相比去年同期的1,880万元人民币增长4.4%。占营收百分比方面,门店能耗费用自去年同期的6.5%略下降至6.0%。
其他门店营运费用为1,220万元人民币(190万美元),相比去年同期的1,180万元人民币增长3.5%。占营收百分比方面,其他门店营运费用从去年同期的4.0%略下降至3.7%。
2012年第三季度门店营运利润率为19.5%,与去年同期相比上涨了110个基准点。上涨主要因为有效的成本费用管控措施。
销售、管理及行政费用为1,720万元人民币(270万美元),相比去年同期的1,720万元人民币一致,反映了门店数量增加和行政人员成本增长的同时,有效的成本费用管控措施。今年第三季度,包含在销售、管理及行政费用中的股权激励费用为260万元人民币(40万美元),相较去年同期该项支出为280万元人民币。占营收百分比方面,销售管理、及行政费用占比5.3%,略低于2011年同期的5.9%。
新店费用为320万元人民币(50万美元),相比去年同期的530万元人民币下降40.2%,主要是由于公司加强费用管理以及在本季度内放缓开店速度。占营收百分比方面,新店费用从去年同期的1.8%下降至1.0%。
折旧摊销达到1,560万元人民币(250万美元),相比2011年同期的990万元人民币增加58.2%,主要是由于公司门店网点的扩张而造成的固定资产总额的增加。占营收百分比方面,折旧摊销从去年同期的3.4%增长至4.8%。
资产减值损失为400万元人民币(60万美元),显示公司为8家表现不佳门店的资产所计提的减值准备。计划关闭其中2家。
2012年第三季度营业利润为2,360万元人民币(380万美元),相比去年同期的2,030万元人民币增加16.0%。
利息收入为500万元人民币(80万美元),相比去年同期的560万元人民币减少11.0%。
外币汇兑收益为30万元人民币(44,000美元),而去年同期外币汇兑损失为410万元人民币。
其他收入为1,270万元人民币(200万美元),主要是政府补贴,而去年同期其他收入为410万元人民币。
所得税费用为970万元人民币(150万美元),较去年同期1,120万元人民币下降13.7%。如今年6月份财报显示,重庆公司获得了2011年至2020年执行15%的优惠税率,所以,公司实际所得税税率较去年同期大幅下降。
2012年第三季度净利润达3,190万元人民币(510万美元),而去年同期为1,470万元人民币,增长117.4%。按非美国通用会计准则调整后净利润(不包括股权激励费用)为3,560万元人民币(570万美元),而去年同期为1,820万元人民币。
摊薄每份存托凭证收益为1.22元人民币(0.19美元),而去年同期每份存托股收益为0.56元人民币。按非美国通用会计准则调整后的摊薄每份存托凭证收益(不包括股权激励费用)为1.36元人民币(0.22美元),而去年同期为0.68元人民币。截至2012年9月30日前的第三季度,公司流通在外的加权平均摊薄后的存托凭证接近2,620万份。
2012年第三季度,EBITDA(息、税、折旧及摊销前的利润)(按非美国通用会计准则)达5,220万元人民币(830万美元),相较去年同期为3,020万元人民币。调整后EBITDA(按非美国通用会计准则)(不包括外汇损失,其它收入,资产减值损失及以股权激励费用)为4,690万元人民币(750万美元),而去年同期为3,460万元人民币。
截至2012年9月30日,公司拥有现金、现金等价物及短期投资共计5.5亿元人民币(8,710万美元),相较截至2011年12月31日的5.2亿元人民币。
在截至2012年9月30日前的九个月,经营活动产生的净现金流入为1.5亿元人民币(2,320万美元),相较2011年同期的6,890万元人民币。
业绩展望
展望2012年第四季度,公司预期总营收将会在3亿元人民币(4,770万美元)和3.1亿元人民币(4,930万美元)之间,与去年同期相比增长幅度将在10%至14%之间。
展望2012年全年,公司预期总营收将会在11.9亿元人民币(1.9亿美元)和12.0亿元人民币(1.9亿美元)之间,与去年同期相比增长幅度将在17%至18%之间。
上述预期反映了公司现阶段预测,未来可能发生变更。
定义
以下定义适用于本财报新闻稿中术语:
同比店:指属于同比期间的门店,即在本季度前开满12个月的门店。有以下情况的门店不属于同比店:(i)营业面积在同比期间增加或减少5%以上, (ii)在同比期间关闭天数在期间总天数的5%以上;和(iii)在同比期间改变了经营形式的门店。
门店营运利润率:指收入总额减门店运营成本(材料成本、门店工资和相关费用、租赁费用、门店能耗费用和门店其他营运费用),一般以占收入总额的百分比表示。
汇率
为方便阅读,本公告中数据已将人民币以规定汇率换算成美元。除非另外有提示,本公告中所有换算都是根据2012年9月28日纽约联邦储备银行公布的,正午购汇价格(1美元=6.2848人民币)计算。
电话会议
乡村基快餐连锁有限公司将在北京时间2012年11月13日上午8:30召开第三季度财报电话会议,并回答投资人问题。听众可以拨打以下号码接入会议:
美国: +1-718-354-1231
国际: +65-6723-9381
香港: +852-2475-0994
中国内地: +800-819-0121
中国内地移动电话: +400-620-8038
密码: 14343671
关于乡村基快餐连锁有限公司
乡村基快餐连锁有限公司(纽交所上市代码:CCSC)是一家中国快餐连锁公司,提供美味、快捷、价格适中的中式快餐。乡村基的门店均为直营店,是重庆直辖市最大的快餐连锁企业。重庆也是中国最受欢迎的菜肴之一--川菜发源地。可登陆网站http://ir.csc100.com了解更多关于乡村基快餐连锁有限公司信息。
联系人
乡村基快餐连锁有限公司
Adam Zhao
首席财务官
电话:+86-23-8866-8866
ICR公司
Rob Koepp
电话: +86-10-6583-7516 or +1-646-328-2520
电邮:robert.koepp@icrinc.com
非美国通用会计准则信息披露
按美国通用会计准则(GAAP)准则要求,本新闻稿中包括部分根据美国证券交易委员会规则和法规规定计算的非美国通用会计准则(non-GAAP)财务指标,以对未经审计的合并财务信息进行补充.这些指标包括:经调整的净利润,经调整的摊薄每股收益,EBITDA(息、税、折旧及摊销前利润)和经调整的EBITDA。这些非美国通用会计准则的财务指标不能独立于根据美国通用会计准则而准备和制定的财务信息使用,也不能视为根据美国通用会计准则而准备和制定的财务信息的替代信息。经调整的净利润被定义为扣除一次性税收收入和股权激励费用的净利润。经调整的摊薄每股收益被定义为扣除一次性税收收入和股权激励费用的摊薄每股收益。经调整的EBITDA被定义为扣除汇兑损益、其他收入或费用、资产减值损失和股权激励费用的EBITDA。如果要了解更多关于这些非美国通用会计准则的财务指标,请参看本新闻稿最后的表格“补充披露-从美国通用会计准则调整到非美国通用会计准则”。
公司认为这些非美国通用会计准则的财务指标, 作为对美国通用会计准则的财务指标的补充,为公司的运营状况和流动性提供了有意义的补充信息。通过参考这些非美国通用会计准则的财务指标,管理层和投资者能有效评估公司运营情况、预估未来发展。这些非美国通用会计准则的财务指标也方便管理层内部与公司历史运营状况和流动性进行比较。管理层内部用美国通用会计准则和非美国通用会计准则财务指标评估并指导公司运营状况,因此认为给投资者提供这些信息也同样重要。管理层还认为这些非美国通用会计准则财务指标方便与公司历史运营情况进行比较。
使用经调整的净利润、经调整的摊薄每股收益、EBITDA和经调整的EBITDA这些非美国通用会计准则的财务指标的局限之一是他们并没有包含影响公司相关期间净利润的所有项目。这些非美国通用会计准则的财务指标没有包含:1)股权激励费用,这个项目已作为并在可预见未来会一直作为一项重要的重复性费用发生;2)一次性税收收入,这个项目对公司现金流有直接影响。另外,公司的EBITDA和经调整的EBITDA与其他公司的这两项没有可比性,因为其他公司也许是采用的不同的方法计算的这两项。为了弥补这些局限性,管理层提供了与非美国通用会计准则指标相对应的美国通用会计准则数据的详细信息。本新闻稿所附的表格提供了更多关于美国通用会计准则财务指标的调整,这样能更直接与非美国通用会计准则财务指标进行比较。
前瞻性声明
本公告包含前瞻性声明。这些前瞻性声明是根据<<1995年美国私有证券诉讼改革法案>> 作出的“安全港”条款制定,含有“将要”、“期待”、“预计”、“将来”、“打算”、“计划”、“相信”、“预估”此类术语及类似的声明。此外,公告中2012年3季度展望、2012年全年新店开店计划和管理层发言及乡村基战略和运营计划,都包含前瞻性声明。公司在提交给美国证监会的报告中、在发给股东们的年报中、在新闻公告和其他书面资料,以及高管、总监或雇员对第三方的口头声明中也会含有书面的或者口头的前瞻性声明。这些非历史事实、包含公司的信念和预期的声明就是前瞻性声明。前瞻性声明受到某些固有的风险和不确定因素的影响。一些因素会导致实际结果与前瞻性声明中的表述不一致,这些因素包含但不限于:开新店的能力的不确定性、运营新店并保持盈利的能力的不确定性、有效管理门店并保持增长的能力的不确定性;顾客口味变化、缩减开支的风险;保持并增强门店、品牌、形象吸引力的能力的不确定性;与食物传染疾病、传染病和其他突发疾病的相关风险;对竞争压力反应的能力的不确定性;对整个消费食品服务行业具有典型影响因素的不确定性;更多的关于此类信息,参见乡村基公司提交证监会的报告。除非相关法律规定,乡村基没有义务更新前瞻性声明。本新闻稿中的所有信息和附件中的信息都是截止到新闻稿发布日,除非相关法律规定,乡村基没有责任更新信息。
简明合并资产负债表
(除股数外,金额为千元)
(未经审计)
截至到12月31日 | 截至到9月30日, | ||||||
2011年 | 2012年 | ||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | |||||
资产 | |||||||
流动资产: | |||||||
现金及现金等价物 | 327,546 | 337,350 | 53,677 | ||||
短期投资 | 190,000 | 210,000 | 33,414 | ||||
应收关联方 | 100 | 240 | 38 | ||||
存货 | 48,442 | 36,539 | 5,814 | ||||
预付租金 | 10,674 | 14,349 | 2,283 | ||||
待摊费用及其他应收款 | 15,078 | 18,280 | 2,909 | ||||
递延所得税资产-短期 | 3,216 | 2,071 | 330 | ||||
流动资产合计 | 595,056 | 618,829 | 98,465 | ||||
房屋建筑物及设备,净值 | 298,125 | 366,395 | 58,299 | ||||
商誉 | 6,019 | 6,019 | 958 | ||||
递延所得税资产-长期 | 4,879 | 3,957 | 630 | ||||
租房押金 | 16,695 | 17,367 | 2,763 | ||||
资产合计 | 920,774 | 1,012,567 | 161,115 | ||||
流动负债: | |||||||
应付账款 | 43,702 | 51,318 | 8,165 | ||||
递延收益 | 4,303 | 3,667 | 583 | ||||
应付关联方 | - | 21 | 3 | ||||
应付职工薪酬 | 22,764 | 24,458 | 3,892 | ||||
应交所得税 | 17,554 | 6,092 | 969 | ||||
其他流动负债 | 34,778 | 41,578 | 6,619 | ||||
流动负债合计 | 123,101 | 127,134 | 20,231 | ||||
递延租金-长期 | 15,610 | 21,566 | 3,431 | ||||
预收行权款 | 391 | 218 | 35 | ||||
递延佣金 | 3,768 | 3,428 | 545 | ||||
负债合计 | 142,870 | 152,346 | 24,242 | ||||
所有者权益: | |||||||
普通股 | 741 | 744 | 118 | ||||
资本公积 | 702,995 | 716,095 | 113,941 | ||||
留存收益 | 82,432 | 151,426 | 24,094 | ||||
其他综合收益 | (8,264) | (8,044) | (1,280) | ||||
所有者权益合计 | 777,904 | 860,221 | 136,873 | ||||
负债和所有者权益合计 | 920,774 | 1,012,567 | 161,115 |
简明合并利润表
(除股数,百分比,每股收益及每份存托凭证收益外,金额为千元)
(未经审计)
截至9月30日的三个月, | |||||||
2011 | 2012 | ||||||
人民币 | % | 人民币 | % | 美元 | |||
门店营业收入 - 净值 | 290,289 | 100.0 | 327,004 | 100.0 | 52,031 | ||
成本及费用: | |||||||
门店成本费用: | |||||||
材料成本[1] | 130,230 | 44.9 | 144,347 | 44.1 | 22,968 | ||
门店工资及相关费用1[2] | 50,204 | 17.3 | 56,880 | 17.4 | 9,050 | ||
门店租赁费用 | 25,744 | 8.9 | 30,348 | 9.3 | 4,829 | ||
门店能耗费用 | 18,826 | 6.5 | 19,648 | 6.0 | 3,126 | ||
其他门店营运费用1 | 11,775 | 4.0 | 12,192 | 3.7 | 1,940 | ||
销售、管理及行政费用2 | 17,172 | 5.9 | 17,219 | 5.3 | 2,740 | ||
新店费用 | 5,275 | 1.8 | 3,155 | 1.0 | 502 | ||
折旧摊销 | 9,862 | 3.4 | 15,598 | 4.8 | 2,482 | ||
资产减值损失 | 870 | 0.3 | 4,038 | 1.2 | 643 | ||
营运成本合计 | 269,958 | 93.0 | 303,425 | 92.8 | 48,280 | ||
营业利润 | 20,331 | 7.0 | 23,579 | 7.2 | 3,751 | ||
利息收入 | 5,595 | 1.9 | 4,978 | 1.5 | 792 | ||
汇兑收益/(损失) | (4,105) | (1.4) | 274 | 0.1 | 44 | ||
其他收入 | 4,081 | 1.4 | 12,736 | 3.9 | 2,026 | ||
税前利润 | 25,902 | 8.9 | 41,567 | 12.7 | 6,613 | ||
所得税费用 | 11,242 | 3.9 | 9,698 | 3.0 | 1,543 | ||
净利润 | 14,660 | 5.0 | 31,869 | 9.7 | 5,070 | ||
基本每股收益 | 0.14 | 0.31 | 0.05 | ||||
摊薄每股收益 | 0.14 | 0.30 | 0.05 | ||||
基本每份存托凭证收益 | 0.56 | 1.22 | 0.19 | ||||
摊薄每份存托凭证收益 | 0.56 | 1.22 | 0.19 | ||||
基本发行在外的加权平均普通股数 | 103,640,620 | 104,290,645 | 104,290,645 | ||||
摊薄发行在外的加权平均普通股数 | 105,462,012 | 104,677,531 | 104,677,531 |
[1]从2012年一季度开始,门店员工的餐饮及福利开支从食品与纸张以及其他门店运营费用中刨除,被重分类到门店工资及相关费用的分类中。为了与本期报告一致,前期数字已经被重分类。
[1]2011年三季度和2012年三季度的成本费用中,分别包括370万和360万人民币(60万美元)的股权激励费用。
简明合并综合收益表
(金额为千元)
(未经审计)
截至9月30日的三个月, | |||||
2011 | 2012 | ||||
人民币 | 人民币 | 美元 | |||
净利润 | 14,660 | 31,869 | 5,070 | ||
税后其他综合收益: | |||||
外币折算差异 | (417) | 89 | 14 | ||
综合收益 | 14,243 | 31,958 | 5,084 |
简明合并现金流量表
(金额为千元)
(未经审计)
截至9月30日的九个月, | |||||
2011 | 2012 | ||||
人民币 | 人民币 | 美元 | |||
净利润 | 11,980 | 68,994 | 10,978 | ||
经营活动: 将净利润调节为经营活动现金流量: | |||||
处置资产净损失 | 741 | 2,145 | 341 | ||
资产减值损失 | 5,646 | 7,989 | 1,271 | ||
折旧摊销 | 26,179 | 43,381 | 6,903 | ||
递延所得税 | - | 2,067 | 329 | ||
远期合约价值变动 | (310) | - | - | ||
股权激励费用 | 10,541 | 12,405 | 1,974 | ||
经营性项目的变动: | |||||
应收关联方 | (80) | (140) | (22) | ||
存货 | (21,950) | 11,903 | 1,894 | ||
预付租金 | (2,382) | (3,675) | (585) | ||
待摊费用及其他应收款 | (1,489) | (3,202) | (509) | ||
租房押金 | (4,850) | (672) | (107) | ||
应付账款 | 12,759 | 7,616 | 1,212 | ||
递延收益 | 579 | (636) | (101) | ||
应付关联方 | (560) | 21 | 3 | ||
应付职工薪酬 | 7,889 | 1,694 | 270 | ||
应交所得税 | 14,865 | (11,462) | (1,824) | ||
递延租金 | 4,655 | 6,213 | 989 | ||
其他负债 | 4,727 | 1,155 | 182 | ||
经营活动产生的现金净流量 | 68,940 | 145,796 | 23,198 | ||
投资活动: | |||||
门店及办公室资本性支出 | (110,121) | (117,221) | (18,652) | ||
处置资产收到的现金 | 811 | 496 | 79 | ||
购买短期理财产品 | (210,000) | (210,000) | (33,414) | ||
到期赎回短期理财产品 | - | 190,000 | 30,232 | ||
投资活动产生的现金净流量 | (319,310) | (136,725) | (21,755) | ||
融资活动: | |||||
期权行权收到的现金 | 2,500 | 500 | 80 | ||
上市费用 | (838) | - | - | ||
投资活动产生的现金净流量: | 1,662 | 500 | 80 | ||
汇率变动对现金的影响额 | (1,345) | 233 | 37 | ||
现金及现金等价物净增加额/(减少额) | (250,053) | 9,804 | 1,560 | ||
期初现金及现金等价物 | 612,583 | 327,546 | 52,117 | ||
期末现金及现金等价物 | 362,530 | 337,350 | 53,677 |
补充披露-从通用会计准则调整到非通用会计准则调整
(除存托股数及每存托股收益外,金额为千元)
截至9月30日的三个月, | |||||
2011 | 2012 | ||||
人民币 | 人民币 | 美元 | |||
净利润 | 14,660 | 31,869 | 5,070 | ||
股权激励费用: | |||||
门店工资及相关费用 | 756 | 1,114 | 177 | ||
销售、管理及行政费用 | 2,806 | 2,591 | 412 | ||
调整后净利润 (非美国通用会计准则) | 18,222 | 35,574 | 5,659 | ||
摊薄每份存托凭证收益 | 0.56 | 1.22 | 0.19 | ||
调整后摊薄每份存托凭证收益(非美国通用会计准则) | 0.68 | 1.36 | 0.22 | ||
摊薄发行在外的加权平均存托凭证数 | 26,365,503 | 26,169,383 | 26,169,383 | ||
截至9月30日的三个月, | |||||
2011 | 2012 | ||||
人民币 | 人民币 | 美元 | |||
净利润 | 14,660 | 31,869 | 5,070 | ||
所得税费用 | 11,242 | 9,698 | 1,543 | ||
利息收入 | (5,595) | (4,978) | (792) | ||
折旧摊销 | 9,862 | 15,598 | 2,482 | ||
EBITDA(非美国通用会计准则) | 30,169 | 52,187 | 8,303 | ||
EBITDA(非美国通用会计准则) | 30,169 | 52,187 | 8,303 | ||
汇兑损益 | 4,105 | (274) | (44) | ||
其他收入 | (4,081) | (12,736) | (2,026) | ||
资产减值损失 | 870 | 4,038 | 643 | ||
股权激励费用 | |||||
门店工资及相关费用 | 756 | 1,114 | 177 | ||
销售、管理及行政费用 | 2,806 | 2,591 | 412 | ||
调整后EBITDA (非美国通用会计准则) | 34,625 | 46,920 | 7,465 |